Maksettava vero on rahamäärä, jonka yrityksesi on velkaa veroviranomaisille. Tämä sisältää ALV:n, ympäristöverot ja palkkaverot tai sosiaalivakuutusmaksut.

Maksettavat juomarahat edustavat asiakkaan tarjoamaa ylimääräistä rahasummaa palvelun hinnan lisäksi. Nämä summat jaetaan yleensä työntekijöille.

Myyntitulot on tasetili, jota käytetään kokonaisbruttotuoton seuraamiseen ennen sen kohdistamista muualle. Tili on merkitty ei saatavilla – ei tuloslaskelmassa, eli se ei näy suoraan tuloslaskelmassa.

Bruttomyynti tarkoittaa yrityksesi kokonaistuottoa ennen alennuksista, hyvityksistä tai palautuksista tehtäviä vähennyksiä. Se kuvaa kaikkien myytyjen tuotteiden ja palvelujen kokonaisarvoa.

Tämä tili sisältää asiakkaiden maksut maksupäätteellä, joita maksupalveluntarjoajasi (PSP) ei ole vielä vahvistanut. Kun summa on vahvistettu, saldo siirretään tilille Korttisaamiset.

Korttisaamiset edustavat asiakkailta maksupäätteellä maksettuja summia, jotka PSP on vahvistanut, mutta joita ei ole vielä saatu pankkitilillesi.

Käteinen tarkoittaa fyysisessä muodossa olevaa rahaa (setelit ja kolikot), joka on tallennettuna kassalippaaseen tai tallelokeroon.

Käteiserot syntyvät, kun yrityksen fyysinen käteinen ei vastaa Tebissä kirjattua summaa. Tämä voi johtua virheistä tai varkauksista.

Ennakkomaksut edustavat Tebille POS:n ulkopuolella (esim. pankkisiirrolla) tehtyjä maksuja, jotka on kirjattu POS:iin Tebi-sovelluksen "Ennakkomaksu"-maksutavalla.

QR / ecom-maksusaaminen viittaa summiin, jotka asiakkaat ovat maksaneet QR-koodin kautta, PSP:n vahvistamina, mutta joita ei ole vielä saatu PSP:ltä.

Muut tulot tarkoittavat tuloja toimista, jotka eivät liity varsinaiseen liiketoimintaan, kuten saadut korot, alivuokrasta saatavat tulot, omaisuuden myynnistä saatavat voitot tai ulkomaisten valuuttakurssivoitot.

Tätä tiliä käytetään maksuille, joita kolmannet osapuolet hallinnoivat ilman PSP-integraatiota tai synkronointia Tebi-tilien kanssa.

Tämä on tekninen selvitystili odottaville tapahtumille. Tällä ei saisi olla saldoa normaaleissa olosuhteissa eikä sen pitäisi näkyä normaalissa raportoinnissa.

Tämä on lahjakorttitapahtumien selvitystili. Kun asiakas maksaa lahjakortilla, tämä tili muutetaan saatavaksi.

Nämä tilit yhdistävät ALV-kantasi kirjanpito-ohjelmistosi oikeisiin tileihin.

Käytetty verovapaisiin tapahtumiin. Ei ALV-laskutusta tai kirjauksia.

Käytetty tapahtumiin, joihin sovelletaan alempaa ALV-kantaa (esim. elintarvikkeet ja juomat monissa maissa).

Käytetty tapahtumiin, joihin sovelletaan normaalia (korkeaa) ALV-kantaa.

Käytetty tapahtumiin, jotka ovat nolla-ALV-kannassa. ALV on 0 %, mutta tapahtuma on silti ALV-raportoitava.

Bruttomyynti ennen vähennyksiä. Katso Myynti-osio yllä saadaksesi täydellisen selostuksen.

Maksuun lisätyn mahdollisen lisämaksun nettomäärä (esim. asiakkaalle veloitettava korttimaksulisä), verottomana.

Vastaerätilit vähentävät bruttotuottoa nettotuotoksi tuloslaskelmassa (P&L).

Myyntipalautus tapahtuu, kun asiakas palauttaa tuotteen. Syitä voivat olla vahingot, tilausvirheet tai kuljetusviiveet.

Myyntihyvitys on hinnanalennus asiakkaalle, joka hyväksyy tuotteen tai palvelun, joka ei täyttänyt odotuksia (esim. laatuongelmat, virheelliset hinnat).

Myynnin maksualennus (kutsutaan myös aikaisen maksun alennukseksi, käteisalennukseksi tai sopimusalennukseksi) myönnetään asiakkaille, jotka maksavat laskunsa tietyn ajan kuluessa.

Myytyjen tuotteiden ja palvelujen kustannukset (COGS) edustavat tuotteiden tai palveluiden tuotantoon tai hankkimiseen liittyviä suoria kustannuksia. Se vähennetään tuloista laskettaessa bruttokatetta.

Rahti sisään on kuljetuskustannus toimittajalta saatujen tavaroiden tai materiaalien vastaanottamiseen. Nämä kulut ovat osa varastojen hankinnan kokonaiskustannuksia.

Ostopalautukset tapahtuvat, kun palautat tavaroita toimittajalle vaurioiden, tilausvirheiden tai kuljetusviiveiden vuoksi.

Ostohyvitys on tavarantoimittajan tarjoama alennus sovitusta ostohinnasta (esim. vähimmäistilausmäärän täyttymisestä tai viallisten tuotteiden säilyttämisestä).

Ostomaksujen alennukset ovat alennuksia, jotka tavarantoimittajat myöntävät, kun maksat laskun tietyn ajan kuluessa. Kutsutaan myös aikaisen maksun alennukseksi tai sopimusalennukseksi.

Kulut, jotka ovat tarpeen toimiston pyörittämiseksi, kuten paperi, muistikirjat, kynät ja värikasetit.

IT-kulut sisältävät maksut pilvipalveluista ja hosting-palveluista, online-tilauksista sekä ohjelmistoista (esim. POS-, verkkokauppa- ja sovellustilaukset).

Luottotappio edustaa summia, joita ei voida kerätä tai sovittaa. Tämä sisältää maksamattomia asiakaslaskuja, maksueroja ja muita korvaamattomia eroja.

Pankkisi veloittamat kulut, mukaan lukien luotto- ja pankkikorttimaksut sekä kansainvälisten tapahtumien maksut.

Vakuutusturvan hankkimisesta aiheutuvat kustannukset tietyltä ajanjaksolta, mukaan lukien vastuu- ja omaisuusvakuutukset.

Päivittäiset juridiset maksut, jotka liittyvät yrityksesi toimintaan. Kertaluonteiset kustannukset ja oikeudelliset sovintoratkaisut tulee kirjata sen sijaan käyttökulujen ulkopuolisiin eriin.

Jäännöserä kuluille, jotka eivät sovi mihinkään muuhun kululuokkaan. Näihin kuluihin eivät liity ensisijaiset liiketoiminnan aktiviteetit, ja niihin voi sisältyä luottotappioiden alaskirjauksia.

Kaikki työntekijöille maksettavat kulut, mukaan lukien bruttopalkat ja palkkaverot.

Työntekijäkustannukset, jotka ylittävät palkat, kuten bonukset, maksetut lomat, vakuutukset, eläkkeet ja muut yrityksen tarjoamat edut.

Korvattavat kulut, jotka työntekijä on aiheuttanut yrityksen puolesta, kuten matkat, ateriat, tietokoneet, puhelimet ja internet – maksettu palkanlaskennan ulkopuolella.

Kulut, jotka aiheutuvat tuotteiden tai palveluiden mainostamisesta, mukaan lukien verkkomainonta, mainostoimistojen palkkiot ja promootiolahjat.

Transaktiokulut, joita peritään maksujen prosessoinnista (esim. PSP-kulut).

Säännölliset (usein kuukausittaiset) maksut, jotka maksetaan oikeudesta käyttää omaisuutta, varustetta tai laitetta.

Aineellisen pysyvän omaisuuden (esim. tietokoneet, kalusteet, koneet) kirjanpidollisen arvon asteittainen vähentäminen käyttöikänsä aikana. Poisto on kassavirtaan kuulumaton kulu.

Aineettoman pysyvän hyödykkeen (esim. immateriaalioikeudet, liikearvo) kulujen asteittainen kirjaaminen sen käyttöaikana. Amortisaatio on kassavirtaan kuulumaton kulu.

Liiketoimintatilojen vuokraamisesta vuokranantajalta aiheutuvat kustannukset tietyltä ajanjaksolta.

Kulut, jotka aiheutuvat omaisuuden korjaamisesta tai kunnossapidosta. Kun kustannukset pidentävät omaisuuden käyttöikää tai lisäävät sen tuotantokapasiteettia, ne voidaan sen sijaan aktivoida taseeseen.

Kustannukset julkisten infrastruktuuripalveluiden käytöstä: sähkö, kaasu, vesi, jätevesi, jätteiden käsittely ja puhelinpalvelut.

Tulonlähteet, jotka eivät liity ydintoimialaan, kuten saadut korot, alivuokrauksesta perityt vuokrat, omaisuuden myyntivoitot ja ulkomaan valuuttavoitot.

Nämä tilit käsittelevät erityisiä, teknisiä tai muita kuin varsinaiseen liiketoimintaan liittyviä kirjauksia.

Henkilökohtaiset tai ammatilliset kulut, joita ei voi vähentää bruttotuloista verojen kirjaamisessa. Esimerkkeinä rangaistukset ja sakot.

Erityinen tuloslaskelman tili, jota käytetään varastotason muutosten kirjaamiseen. Kun tälle tilille kirjataan, järjestelmä luo apukirjanpidon päättämisen yhteydessä ylimääräisen kirjauksen, joka siirtää saldon varastoon.

Tuloslaskelman tili, jota käytetään seuraamaan varastoon tehtyjä muutoksia sen jälkeen, kun säädöt on käsitelty.

Tuloslaskelman tili, jota käytetään kirjaamaan RESTOCK-tiliä vastaava erä, kun myyntiartikkelit muunnetaan takaisin varastoksi.

Katso kohta Käteisero yllä, osiossa Käteismaksut.

Korttierot ilmenevät, kun PSP:n kautta saapuvat korttimaksut eivät vastaa Tebissä kirjattuja korttimaksuja. Syitä ovat manuaaliset maksuvirheet tai PSP:n virheet.

Poistettu käytöstä. Käytettiin aiemmin vuoron päättämisen yhteydessä maksupäätteiden loppusummien syöttämiseen. Tämä on korvattu suorilla Adyenin callback-kirjauksilla Korttisaamiset-tilille.

Voitot tai tappiot, jotka syntyvät valuuttakurssien muutoksista ulkomaanvaluuttamääräisissä saldoissa.

Pyöristysvirheet syntyvät, kun yli kahden desimaalin tarkkuudella ilmoitettuja summia pyöristetään, tai kun toimittaja käyttää eri menetelmää alennusten tai verojen laskemiseen.

Lainan kustannus, ilmaistuna prosenttina pääomasta. Huom: itse pääoman takaisinmaksua ei kirjata tälle tilille — se kirjataan lainan velkatilille.

Myyntiin suoraan kirjatut hinnanmuutokset (esim. manuaaliset hintakorjaukset).

Varastoeroja syntyy, kun varaston fyysinen määrä ei vastaa Tebiin kirjattua varastomäärää. Syitä voivat olla tilausvirheet, vahingot ja varkaudet.

Verot, jotka yrityksesi on velkaa voitosta tilikaudelta.

Fyysinen raha (setelit ja kolikot) säilytettynä kassalaatikossa tai tallelokerossa.

Käyttötili, jota käytetään talletuksiin ja nostoihin. Varat ovat saatavilla vaadittaessa.

Pankkiotteeltasi tuodut summat, joita ei ole vielä täsmätty Tebin avoimiin tapahtumiin.

Käteistä, joka on fyysisesti talletettu pankkiin, mutta ei ole vielä lisätty pankkitilisaldoosi.

Käteinen, joka on nostettu pankista tai automaatista, mutta ei ole vielä laitettu kassalaatikkoon, tallelokeroon tai johonkin muuhun kassan sijaintiin.

Tämä tili sisältää asiakkaiden maksupäätteellä maksamat summat, joita maksupalveluntarjoaja (PSP) ei ole vielä vahvistanut. Kun vahvistus on saatu, saldo siirtyy korttisaataviin.

Käteistapahtumat, jotka odottavat tarkempia kirjanpitotietoja (esim. vastaavaa ostolaskua). Tämä on väliaikainen luokittelu, kunnes oikea kulutili on määritelty.

Asiakkaiden QR-koodilla maksamat summat, joita PSP ei ole vielä vahvistanut. Kun vahvistus on saatu, saldo siirtyy Ecom-maksusaamisiin.

Maksupäätteellä maksetut summat, jotka PSP on vahvistanut, mutta joita ei ole vielä vastaanotettu pankkitilillesi.

QR-maksusummat, jotka PSP on vahvistanut, mutta joita ei ole vielä vastaanotettu pankkitilillesi.

Kolmannen osapuolen käsittelemät maksut ilman PSP-integraatiota ja synkronointia Tebi-tilien kanssa.

Summa, jonka asiakkaat ovat sinulle velkaa toimitetuista tavaroista tai palveluista; kirjataan saapuvien maksujen täsmäytyksen jälkeen. Tämä tapahtuu, kun asiakkaat ostavat luotolla.

Ylätason tilikirja, joka yhdistää sovitetut saamiskirjaukset raportointia varten.

Tätä tiliä käytetään sovitettujen saatavien siirtämiseen tilikirjojen välillä, jotta oikeat summat näkyvät maksujen täsmäytyksen jälkeen.

Kokonaissumma, jonka asiakkaat ovat velkaa yrityksellesi luotolla toimitetuista tavaroista tai palveluista.

Tekninen selvitystili odottaville tapahtumille. Tilillä ei normaalisti pitäisi olla saldoa.

Varaus epävarmoille saamisille: arvio siitä osuudesta myyntisaamisista, jonka odotetaan jäävän perimättä.

Raha, jonka yrityksesi odottaa saavansa takaisin veroviranomaisilta. Tähän voi sisältyä arvonlisävero tai liiallisena maksettu tulovero.

Saatavat, jotka eivät sovi muihin saatavien kategorioihin. Esimerkkejä ovat korkosaamiset ja palkkaennakot.

Kun toimitat tavaroita tai palveluita asiakkaalle, mutta et heti lähetä laskua, ansaittu tulo kirjataan tänne. Heti kun lasku lähetetään, summat siirretään myyntisaamisiin.

Talletus on rahasumma, jonka siirrät toiselle osapuolelle vakuudeksi tai pantiksi tavaran toimitukselle. Tähän voi sisältyä esimerkiksi vuokrauksen yhteydessä maksettu vakuusmaksu tai oston yhteydessä maksettu käsiraha.

Kulu, joka on maksettu etukäteen, mutta jota ei ole vielä kulutettu. Siirtokulut kirjataan varoiksi sillä kaudella, jolloin ne maksetaan, ja veloitetaan tuloslaskelmaan kuluksi myöhemmällä kaudella. Esimerkki on vuotuinen etukäteismaksu vakuutuksestasi.

Kustannukset, jotka maksetaan ennakkoon, mutta kohdistetaan tuleviin tuloihin tai ajanjaksoihin. Samanlainen kuin siirtokulut, mutta yleensä sidottu tiettyihin sopimuksiin tai projekteihin.

Yleinen tili muille siirtosummille, jotka eivät sovi siirtokuluihin tai siirtokustannuksiin - käytetään väliaikaisena saldona, kunnes ne kohdistetaan oikealle ajanjaksolle.

Tavarat, jotka on ostettu tai valmistettu ja ovat valmiita myytäväksi normaalissa liiketoiminnassa.

Varasto, jonka toimittaja on jo laskuttanut, mutta joka ei ole vielä fyysisesti saapunut.

Perusmateriaalit, joita tarvitaan lopputuotteen valmistamiseksi. Raaka-aineita ei myydä suoraan asiakkaille - ne muutetaan keskeneräisiksi tuotteiksi tai valmiiksi varastoiksi. Esimerkkejä ovat puu (huonekalujen tekemiseen) tai voi (leivonnaisten valmistukseen).

Tuotteet, jotka ovat tällä hetkellä tuotantoprosessissa eivätkä ole vielä valmiita. Raaka-aineita käytetään keskeneräisten tuotteiden luomiseen, jotka lopulta muuttuvat valmiiksi varastoiksi.

Maata ja rakennuksia, jotka ovat pysyvästi liitettynä maahan, pidetään yrityksen pitkäaikaisvarallisuutena.

Autot, kuorma-autot, polkupyörät ja muut ajoneuvot, joita käytetään liiketoiminnassa.

Konkreettiset varat, joita käytetään liiketoiminnassa ja jotka eivät ole kiinteistöjä tai ajoneuvoja - esimerkiksi tietokoneet, kalusteet ja koneet.

Ei-fyysiset varat, joilla on pitkäaikaista arvoa, kuten patentit, tavaramerkit, ohjelmistolisenssit ja goodwill. Nämä varat amortisoidaan käyttöikänsä ajan.

Lähtevä maksu, jota käsitellään Tebin ulkopuolella - esimerkiksi maksu, jota käsittelee kolmas osapuoli, joka ei synkronoidu Tebi-tilien kanssa.

Alatilikirja, joka seuraa yksittäisiä toimittajille maksettavia summia ostolaskujen täsmäytyksen jälkeen.

Yhteissumma, jonka yrityksesi on velkaa toimittajille, joilta on saatu tavaroita tai palveluita, mutta joita ei ole vielä maksettu. Ostovelat on maksettava lyhyessä ajassa.

Käytetään ostolaskujen oikaisujen kirjaamiseen - esimerkiksi, kun toimittaja korjaa laskutusvirheen tai soveltaa takautuvaa hinnanmuutosta.

Rahat, jotka yrityksesi on velkaa veroviranomaisille. Tähän voi sisältyä arvonlisävero, ympäristöverot ja palkkaverot tai sosiaalivakuutus.

Yhtiön tulovero, jonka yrityksesi vielä joutuu maksamaan veroviranomaisille kuluvan tilikauden osalta.

Asiakkailta kerättyjen juomarahojen kokonaismäärä, joka odottaa maksamista työntekijöille.

Maksettavat summat, jotka on lähetetty pankkiisi (esim. maksukäskyinä), mutta joita ei ole vielä täsmäytetty pankkitilisi lähtevien summien kanssa.

Palkkojen kokonaismäärä, jonka yrityksesi vielä joutuu maksamaan työntekijöille tehdystä työstä.

Kustannuksia, jotka ovat syntyneet, mutta joita ei ole vielä laskutettu tai maksettu. Nämä merkitään ajanjaksolle, jolloin ne tapahtuvat, jotta kustannukset kohdistetaan oikealle kirjaamisjaksolle. Esimerkkejä ovat kertyneet palkat, kertyneet korot ja maksamattomat laskut.

Asiakkailta POS-järjestelmän ulkopuolella (esim. pankkisiirtona) saadut maksut, jotka kirjataan Tebi-sovellukseen "Ennakkomaksu"-maksutavalla. Tämä on velka, kunnes siihen liittyvät tavarat tai palvelut on toimitettu.

Rahat, jotka on saatu asiakkaalta sellaisesta tavarasta tai palvelusta, jota ei ole vielä toimitettu. Tämä on velka, kunnes velvoite on täytetty. Yleisiä esimerkkejä ovat ennakkomaksut varauksista ja myönnetyt lahjakortit.

Ristiinkirjaustili lahjakorttitapahtumille. Kun asiakas maksaa lahjakortilla, tämä tili muunnetaan myyntisaamisiin.

Lahjakortin lompakkoon kirjattu ansaitsematon tulo. Saldo edustaa myönnettyjen lahjakorttien lunastamatonta arvoa.

Valuuttakaupan (FOREX) keskustili. Tili kuvaa yrityksen nykyistä nettopositiota ulkomaan valuutoissa, ja sen avulla lasketaan ja kirjataan uudelleenarvostuksen voitot ja tappiot.

Velat, jotka eivät kuulu mihinkään muuhun velkakategoriaan. Esimerkkejä ovat maksettavat osingot, maksettavat korot ja kuluttajatalletukset.

Käytännössä lainatili omistajan ja yrityksen välillä. Omistajan nostamat tai tallettamat varat, yrityksen maksamat yksityiset kustannukset tai omistajan henkilökohtaisesti maksamat liiketoimintakustannukset kirjataan kaikki tänne.

Varat, jotka on varattu velkoihin, joiden ajoitus tai määrä on epävarma. Esimerkkejä ovat takuuvaraukset, uudelleenjärjestelykustannukset ja erorahat.

Rahamäärä, jonka toinen osapuoli on lainannut yrityksellesi likviditeetin tarjoamiseksi. Vastineeksi yrityksesi maksaa korkoa lainanantajalle. Huomio: vain pääomasaldo kirjataan tänne - korkomaksut kirjataan erikseen kuluina.

Varat, jotka osakkaat sijoittavat yritykseesi vastineeksi osakkeista. Tämä on yrityksen toiminnassa käytettävä perusrahoitus.

Kertyneet voitot, joita ei ole jaettu osakkeenomistajille, vaan sijoitettu uudelleen yhtiöön. Jokaisen tilikauden lopussa nettovoitto (tai -tappio) siirretään kertyneisiin voittovaroihin.

Osa omistajien omasta pääomasta, joka on varattu kattamaan tulevia taloudellisia epävarmuustilanteita. Esimerkkejä ovat luottotappiovaraukset, omaisuuden uudelleenarvostusvaraukset ja valuuttakurssien muuntoerovaraukset.