Te betalen belasting is geld dat uw bedrijf verschuldigd is aan de belastingdienst. Dit omvat btw, milieubelastingen en loonbelastingen of sociale verzekeringen.

Te betalen fooien vertegenwoordigen het geldbedrag dat door een klant bovenop de kosten van een dienst wordt gegeven. Deze bedragen worden meestal opnieuw verdeeld onder de werknemers.

Verkoopopbrengst is een balansrekening die wordt gebruikt om de totale brutowinst te volgen voordat deze elders wordt toegewezen. Deze rekening is gemarkeerd als n.v.t. – niet in W&V, wat betekent dat deze niet voorkomt op de winst- en verliesrekening.

Bruto-omzet vertegenwoordigt de totale inkomsten van uw bedrijf vóór aftrek van kortingen, toeslagen of retourneringen. Het weerspiegelt de totale waarde van alle verkochte producten en diensten.

Deze rekening houdt bedragen vast die door klanten zijn betaald op een betaalterminal en die nog niet zijn bevestigd door uw betalingsdienstaanbieder (PSP). Zodra dit is bevestigd, wordt het saldo verplaatst naar Te ontvangen kaartbetalingen.

Te ontvangen kaartbetalingen vertegenwoordigen bedragen die door klanten zijn betaald op een betaalterminal, bevestigd door de PSP, maar nog niet op uw bankrekening zijn ontvangen.

Contant geld verwijst naar geld dat in fysieke vorm (bankbiljetten en munten) wordt bewaard in een kassalade of een kluis.

Kassaverschillen ontstaan wanneer het fysieke contante geld in het bedrijf niet overeenkomt met het bedrag dat is geregistreerd in Tebi. Dit kan worden veroorzaakt door fouten of diefstal.

Aanbetalingen zijn betalingen die buiten het POS aan Tebi worden gedaan (bijvoorbeeld via bankoverschrijving), maar in het POS worden geregistreerd met behulp van de betaalmethode "aanbetaling" in de Tebi-app.

QR / te ontvangen e-commerce betalingen verwijst naar bedragen die door klanten via QR-code zijn betaald, bevestigd door de PSP, maar nog niet van de PSP zijn ontvangen.

Overige inkomsten zijn inkomsten uit activiteiten die niets met uw kernactiviteiten te maken hebben, zoals ontvangen rente, inkomsten uit onderverhuur, winst op de verkoop van activa of valutawinsten.

Deze rekening wordt gebruikt voor betalingen die worden afgehandeld door een extern bedrijf dat geen PSP-integratie heeft en niet synchroniseert met Tebi Accounts.

Dit is een technische tussenrekening voor openstaande transacties. Deze zou onder normale omstandigheden geen saldo moeten hebben en zou niet zichtbaar moeten zijn in standaardrapportages.

Dit is een kruispost rekening voor cadeaubon transacties. Wanneer een klant met een cadeaubon betaalt, wordt deze rekening omgezet in een te ontvangen betaling.

Deze rekeningen koppelen uw btw-tarieven aan de juiste grootboekrekeningen in uw boekhoudsoftware.

Gebruikt voor transacties die zijn vrijgesteld van btw. Er wordt geen btw geheven of geboekt.

Gebruikt voor transacties die onder het verlaagde btw-tarief vallen (bijv. voedsel en drankjes in veel landen).

Gebruikt voor transacties die onder het standaard (hoge) btw-tarief vallen.

Gebruikt voor transacties die tegen een nul-tarief worden belast voor btw. Er wordt 0% btw in rekening gebracht, maar de transactie is nog steeds rapportageplichtig voor btw.

Bruto omzet vóór aftrekposten. Zie de Verkoop sectie hierboven voor een volledige uitleg.

Het netto bedrag van eventuele toeslagen op een betaling (bijv. een kaarttoeslag die aan de klant wordt doorberekend), exclusief belastingen.

Tegenrekeningen verminderen de bruto-opbrengst om tot netto-omzet te komen in de winst- en verliesrekening.

Een retourzending vindt plaats wanneer een klant een product retourneert. Oorzaken zijn onder meer beschadigingen, verkeerde bestellingen of vertragingen bij de verzending.

Een omzetcorrectie is een prijsvermindering die wordt gegeven aan een klant die een product of dienst accepteert die niet aan de verwachtingen voldeed (bijv. kwaliteitsproblemen, verkeerde prijsstelling).

Een verkoop betalingskorting (ook wel een vroege betalingskorting, contante korting of verrekeningskorting genoemd) wordt aangeboden aan klanten die hun factuur binnen een bepaalde tijdsperiode betalen.

Kostprijs verkochte goederen vertegenwoordigt de directe kosten van het produceren of verwerven van de producten of diensten die u verkoopt. Het wordt afgetrokken van de inkomsten om de brutowinst te berekenen.

Franco inkopen is de transportkosten voor het ontvangen van goederen of materialen van een leverancier. Deze kosten maken deel uit van de totale aanschafkosten van de voorraad.

Inkoopretouren gebeuren wanneer u goederen terugstuurt naar een leverancier, vanwege beschadigingen, verkeerde bestellingen of vertragingen bij de verzending.

Een inkoop correctie is een vermindering van de overeengekomen aankoopprijs die door een leverancier wordt aangeboden (bijv. voor het bestellen van een minimale hoeveelheid, of voor het behouden van beschadigde goederen).

Inkoop betalingskortingen zijn kortingen die door leveranciers worden aangeboden wanneer u een factuur binnen een bepaalde tijdsperiode betaalt. Ook wel vroege betalingskortingen genoemd.

Kosten voor items die nodig zijn om het kantoor te runnen, zoals papier, notitieboekjes, pennen en tonerpatronen.

IT-kosten omvatten vergoedingen voor cloud- en hostingdiensten, online abonnementen en software (bijv. POS, e-commerce en app-abonnementen).

Oninbare debiteuren vertegenwoordigen bedragen die niet kunnen worden geïnd of verrekend. Dit omvat openstaande klantfacturen, betalingsverschillen en andere oninbare verschillen.

Alle kosten die door uw bank in rekening worden gebracht, inclusief kosten voor credit- of debitcards en internationale transactiekosten.

De kosten voor het verwerven van verzekeringsdekking over een bepaalde periode, inclusief aansprakelijkheids- en eigendomsverzekeringen.

Dagelijkse juridische kosten die verband houden met de operationele activiteiten van uw bedrijf. Eenmalige kosten en juridische schikkingen moeten in plaats daarvan als niet-operationele uitgaven worden geregistreerd.

Een restcategorie voor uitgaven die in geen enkele andere uitgavencategorie passen. Deze zijn niet gerelateerd aan uw primaire bedrijfsactiviteiten en kunnen afschrijvingen voor oninbare debiteuren omvatten.

Alle kosten om werknemers te compenseren voor hun werk, inclusief brutolonen en loonheffingen.

Loonkosten buiten lonen, zoals bonussen, betaalde verlof, verzekeringen, pensioenen en andere bedrijfsvoorzieningen.

Terugvorderbare kosten die door werknemers namens het bedrijf worden gemaakt, zoals reizen, maaltijden, laptops, telefoons en internet - betaald buiten de loonlijst.

Kosten die zijn gemaakt om uw producten of diensten te adverteren, inclusief online advertenties, bureaukosten en promotionele geschenken.

Transactiekosten voor het verwerken van betalingen (bijv. PSP-kosten).

Regelmatige (vaak maandelijkse) kosten die worden betaald voor het recht om een onroerend goed, een activum of apparatuur te gebruiken.

De geleidelijke vermindering van de boekwaarde van een tastbaar vast activum (bijv. computers, meubels, machines) over de gebruiksduur. Afschrijving is een niet-contante uitgave.

Het stapsgewijs ten laste brengen van een immaterieel vast activum (bijv. intellectueel eigendom, goodwill) gedurende de gebruiksperiode. Amortisatie is een niet-contante uitgave.

De kosten voor het huren van uw bedrijfsruimtes van een verhuurder over een bepaalde periode.

Kosten voor het repareren of onderhouden van de staat van een activum. Wanneer kosten de gebruiksduur verlengen of de productieve capaciteit van een activum vergroten, kunnen deze in plaats daarvan worden geactiveerd.

Kosten voor het gebruik van diensten van de openbare infrastructuur: elektriciteit, gas, water, riolering, afvalverwijdering en telefoonservices.

Inkomsten uit activiteiten die niets met de hoofdfocus van uw bedrijf te maken hebben, zoals ontvangen rente, huur uit onderverhuur, winst op de verkoop van activa en valutawinsten.

Deze rekeningen omvatten speciale, technische of niet-operationele boekingen.

Persoonlijke of professionele kosten die niet van het bruto-inkomen kunnen worden afgetrokken bij het indienen van belastingen. Voorbeelden zijn boetes en sancties.

Een speciale resultatenrekening die wordt gebruikt voor aanpassingen van het voorraadniveau. Boeken naar deze rekening activeert het systeem bij het afsluiten van de subgrootboek om een extra journaalboeking te maken die het saldo naar de voorraad boekt.

Een resultatenrekening die wordt gebruikt om veranderingen in de voorraad bij te houden nadat aanpassingen zijn verwerkt.

Een resultatenrekening die wordt gebruikt om het equivalent van de retourvoorraadrekening te boeken bij het terugboeken van verkochte artikelen naar de voorraad.

Zie Kassaverschil onder Contante betalingen hierboven.

Kaartverschillen doen zich voor wanneer de kaartbetalingen die binnenkomen van uw PSP niet overeenkomen met de kaartbetalingen die zijn geregistreerd in Tebi. Oorzaken zijn onder meer handmatige betaalfouten of PSP-fouten.

Vervallen. Voorheen gebruikt tijdens het sluiten van diensten bij het invoeren van terminaltotalen. Dit is vervangen door directe Adyen callback-boekingen naar Te ontvangen kaartbetalingen.

Winst of verlies door wisselkoerswijzigingen op buitenlandse valutasaldo.

Afrondingsverschillen ontstaan wanneer bedragen met meer dan twee decimalen worden afgerond of wanneer een leverancier een andere methode gebruikt om kortingen of belastingen te berekenen.

De kosten van een lening, uitgedrukt als een percentage van de hoofdsom. Let op: de aflossing van de hoofdsom zelf wordt hier niet geboekt - het wordt geboekt op de leningschuldnrekening.

Prijsaanpassingen die direct op een verkoop zijn geboekt (bijvoorbeeld handmatige prijsaanpassingen).

Voorraadverschillen ontstaan wanneer de fysieke voorraad in het magazijn niet overeenkomt met de in Tebi geregistreerde voorraad. Oorzaken zijn onder andere fouten bij het orderpicken, schade en diefstal.

De belasting verschuldigd over de winst van uw bedrijf voor de periode.

Fysiek geld (bankbiljetten en munten) dat in een kassalade of kluis is opgeborgen.

Een lopende rekening gebruikt voor stortingen en opnames. Gelden zijn direct opvraagbaar.

Bedragen geïmporteerd van uw bankafschrift die nog niet zijn afgestemd met openstaande transacties in Tebi.

Contant geld dat fysiek bij de bank is gestort, maar nog niet aan uw banksaldo is toegevoegd.

Geld opgenomen bij een bank of geldautomaat dat nog niet in een kassalade, kluis of andere cashlocatie is geplaatst.

Dit account houdt bedragen aan die door klanten zijn betaald op een betaalterminal maar nog niet zijn bevestigd door uw betaaldienstverlener (PSP). Zodra bevestigd, wordt het saldo verplaatst naar Te ontvangen kaartbetalingen.

Kastransacties die wachten op verdere boekhoudkundige details (bijvoorbeeld een bijpassende aankoopfactuur). Dit is een tijdelijke classificatie totdat de juiste kostenrekening is bepaald.

Bedragen betaald door klanten via een QR-code die nog niet door de PSP zijn bevestigd. Zodra bevestigd, wordt het saldo verplaatst naar Te ontvangen e-commercebetalingen.

Bedragen betaald op een betaalterminal, bevestigd door de PSP, maar nog niet ontvangen op uw bankrekening.

QR-betalingsbedragen bevestigd door de PSP maar nog niet ontvangen op uw bankrekening.

Betalingen afgehandeld door een derde partij zonder PSP-integratie en zonder synchronisatie met Tebi Accounts.

Het bedrag dat u verschuldigd bent voor geleverde goederen of diensten, geregistreerd na afstemming met inkomende betalingen. Dit gebeurt wanneer klanten op krediet kopen.

Een hoofdboekrekening die afgestemde vorderingen consolideert voor rapportagedoeleinden.

Dit account wordt gebruikt om het afgestemde vorderingssaldo tussen grootboekposten over te dragen, zodat de juiste bedragen worden weergegeven na het matchen van betalingen.

Het totale bedrag dat uw bedrijf verschuldigd is aan klanten voor geleverde goederen of diensten op krediet.

Een technische tussenrekening voor openstaande transacties. Moet onder normale werking geen saldo hebben.

Een voorziening voor oninbare vorderingen - een schatting van het percentage van de debiteuren dat oninbaar wordt geacht.

Geld dat uw bedrijf verwacht terug te ontvangen van de belastingdienst. Dit kan btw of inkomstenbelasting zijn die te veel is betaald.

Vorderingen die niet vallen onder een andere categorie van vorderingen. Voorbeelden zijn te ontvangen rente en loonvoorschotten.

Wanneer u goederen of diensten aan een klant levert, maar niet onmiddellijk een factuur stuurt, wordt de verdiende opbrengst hier geregistreerd. Zodra de factuur is verzonden, wordt het bedrag overgedragen naar Debiteuren.

Een storting is een bedrag dat u naar een andere partij overmaakt, gebruikt als zekerheid of onderpand voor de levering van een goed. Dit kan een borgsom zijn die wordt betaald bij het huren van iets of een aanbetaling bij het kopen van iets.

Een kostenpost die vooruit is betaald maar nog niet is verbruikt. Vooruitbetaalde kosten worden herkend als een activa in de periode waarin ze worden betaald en worden later als een kostenpost geboekt op de winst- en verliesrekening. Een voorbeeld is de jaarlijkse vooruitbetaling van uw verzekeringsdekking.

Kosten die vooraf worden betaald maar worden afgestemd op toekomstige inkomsten of periodes. Vergelijkbaar met uitgestelde uitgaven, maar doorgaans gekoppeld aan specifieke contracten of projecten.

Een algemene rekening voor andere uitgestelde bedragen die niet in uitgestelde uitgaven of uitgestelde kosten passen - gebruikt om saldi tijdelijk te behouden totdat ze aan de juiste periode worden toegewezen.

Goederen die zijn gekocht of vervaardigd en klaar zijn om in de gewone gang van zaken te worden verkocht.

Voorraad die al door een leverancier aan u is gefactureerd, maar nog niet fysiek is aangekomen.

De basismaterialen die nodig zijn om een afgewerkt product te produceren. Grondstoffen worden niet direct aan klanten verkocht - ze worden omgezet in werk in uitvoering of eindvoorraad. Voorbeelden zijn hout (om meubels te maken) of boter (om goederen te bakken).

Producten die momenteel in het productieproces zijn en nog niet zijn voltooid. Grondstoffen worden verbruikt om onderhanden items te creëren, die uiteindelijk eindvoorraad worden.

Grond en gebouwen die permanent aan het land zijn verbonden, aangehouden als langetermijnactiva van het bedrijf.

Auto's, vrachtwagens, fietsen en andere voertuigen die voor zakelijke doeleinden worden gebruikt.

Materiële activa die in het bedrijf worden gebruikt en die geen onroerend goed of voertuigen zijn - bijvoorbeeld computerapparatuur, meubels en machines.

Niet-fysieke activa met een langetermijnwaarde, zoals patenten, handelsmerken, softwarelicenties en goodwill. Deze activa worden over hun nuttige levensduur afgeschreven.

Een uitgaande betaling die buiten Tebi wordt afgehandeld, bijvoorbeeld een betaling verwerkt door een derde partij die niet synchroniseert met Tebi Accounts.

Een sub-grootboekrekening die individuele te betalen bedragen aan leveranciers bijhoudt na afstemming met inkoopfacturen.

Het totale bedrag dat uw bedrijf verschuldigd is aan leveranciers voor ontvangen goederen of diensten die nog niet zijn betaald. Crediteuren moeten binnen een korte periode worden voldaan.

Gebruikt om aanpassingen aan inkoopfacturen vast te leggen - bijvoorbeeld wanneer een leverancier een factuurfout corrigeert of een retroactieve prijswijziging toepast.

Geld dat uw bedrijf verschuldigd is aan de belastingdienst. Dit kan onder andere btw, milieubelastingen en loonheffingen of sociale verzekeringen omvatten.

Het bedrag aan vennootschapsbelasting dat uw bedrijf nog moet betalen aan de belastingdienst voor de huidige periode.

De totale fooien verzameld van klanten die nog moeten worden uitbetaald aan werknemers.

Bedragen te betalen die aan uw bank zijn voorgelegd (bijvoorbeeld als een betalingsinstructie), maar nog niet zijn afgestemd met uitgaande bedragen op uw bankrekening.

Het totale bedrag aan salarissen dat uw bedrijf nog moet betalen aan werknemers voor reeds verrichte werkzaamheden.

Kosten die zijn gemaakt, maar nog niet zijn gefactureerd of betaald. Deze worden erkend in de periode waarin ze zich voordoen om ervoor te zorgen dat de kosten aan de juiste boekhoudperiode worden gekoppeld. Voorbeelden zijn opgebouwde lonen, opgebouwde rente en openstaande nutsrekeningen.

Betalingen ontvangen van klanten buiten de POS (bijv. via bankoverschrijving) en geregistreerd in de Tebi-app met behulp van de betalingsmethode "Vooruitbetaling". Dit is een verplichting totdat de bijbehorende goederen of diensten worden geleverd.

Geld ontvangen van een klant voor een goed of dienst die nog niet is geleverd. Dit is een verplichting totdat de verplichting is nagekomen. Veelvoorkomende voorbeelden zijn vooruitbetalingen voor reserveringen en uitgegeven cadeaubonnen.

Een kruispostrekening voor cadeaubontransacties. Wanneer een klant betaalt met een cadeaubon, wordt deze rekening omgezet in een debiteur.

Onverdiende omzet geboekt op de cadeaubon-portefeuille. Het saldo vertegenwoordigt de uitstaande waarde van uitgegeven cadeaubonnen die nog niet zijn ingewisseld.

Het centrale account in het wisselkoersmechanisme van vreemde valuta (FOREX). Het houdt de huidige nettobalans van het bedrijf in vreemde valuta bij en wordt gebruikt om herwaarderingswinsten en -verliezen te berekenen en vast te leggen.

Verplichtingen die niet in een andere verplichtingscategorie vallen. Voorbeelden zijn onder meer uit te keren dividenden, verschuldigde rente en consumentenstortingen.

In wezen een leningrekening tussen de eigenaar en het bedrijf. Gelden die de eigenaar opneemt of inbrengt, privé-uitgaven betaald door het bedrijf of zakelijke uitgaven persoonlijk betaald door de eigenaar worden hier geregistreerd.

Gelden gereserveerd voor verplichtingen met een onzekere timing of bedrag. Voorbeelden zijn voorzieningsgaranties, herstructureringskosten en ontslagvergoedingen.

Een fonds dat door een andere partij aan uw bedrijf is geleend om liquiditeit te verschaffen. In ruil daarvoor betaalt uw bedrijf rente aan de kredietverstrekker. Opmerking: alleen het hoofdsombedrag is hier geregistreerd - rentebetalingen worden afzonderlijk verantwoord.

De fondsen die door aandeelhouders in uw bedrijf zijn geïnvesteerd in ruil voor aandelen. Dit is de kernfinanciering die wordt gebruikt om het bedrijf te exploiteren.

De niet-uitgekeerde winst die niet aan aandeelhouders is uitgekeerd, maar in het bedrijf is herbelegd. Aan het einde van elk financieel jaar wordt de nettowinst (of verlies) overgeboekt naar de ingehouden winst.

Een onderdeel van het eigen vermogen van aandeelhouders dat opzij is gezet om toekomstige financiële noodsituaties het hoofd te bieden. Voorbeelden zijn voorzieningen voor oninbare vorderingen, herwaarderingsreserves en omrekeningsverschillen vreemde valuta.