L'imposta da pagare è il denaro che la tua azienda deve alle autorità fiscali. Questo include l'IVA, le tasse ambientali e le imposte sui salari o assicurazioni sociali.

Le mance da pagare rappresentano la somma di denaro data da un cliente oltre il costo di un servizio. Questi importi vengono generalmente redistribuiti ai dipendenti.

Le entrate da vendite sono un conto patrimoniale usato per tracciare il totale delle entrate lorde prima che vengano allocate ad altro. Questo conto è contrassegnato come n/a – non incluso nel P&L, il che significa che non appare direttamente nel Profitto & Perdite.

Le vendite lorde rappresentano il totale delle entrate della tua azienda prima di qualsiasi deduzione per sconti, abbuoni o resi. Riflettono il valore totale di tutti i prodotti e servizi venduti.

Questo conto detiene gli importi pagati dai clienti su un terminale di pagamento che non sono stati ancora confermati dal tuo fornitore di servizi di pagamento (PSP). Una volta confermati, il saldo passa a Carta da incassare.

La carta da incassare rappresenta gli importi pagati dai clienti su un terminale di pagamento, confermati dal PSP, ma non ancora ricevuti nel tuo conto bancario.

I contanti fanno riferimento a denaro in forma fisica (banconote e monete), conservato in un cassetto di cassa o in una cassaforte.

Le differenze di cassa sorgono quando il contante fisico presente in azienda non corrisponde all'importo registrato in Tebi. Questo può essere causato da errori o furti.

I pagamenti anticipati rappresentano i pagamenti effettuati a Tebi al di fuori del POS (ad esempio tramite bonifico bancario), ma registrati nel POS utilizzando il metodo di pagamento "Pagamento anticipato" nell'app Tebi.

L'incasso del pagamento QR/ecom si riferisce agli importi pagati dai clienti tramite QR code, confermati dal PSP, ma non ancora ricevuti dal PSP.

Altre entrate provengono da attività non correlate al tuo core business, come gli interessi ricevuti, le entrate da sublocazioni, i guadagni da vendite di asset o i guadagni da cambi valutari.

Questo conto è utilizzato per i pagamenti gestiti da una società terza che non ha integrazione PSP e non è sincronizzata con gli Account Tebi.

Questo è un conto di compensazione tecnico per le transazioni in sospeso. Non dovrebbe avere un saldo in condizioni normali e non dovrebbe essere visibile nei report standard.

Questo è un conto di passaggio per le transazioni di carte regalo. Quando un cliente paga con una carta regalo, questo conto viene convertito in una voce Conti da ricevere.

Questi conti mappano le tue aliquote IVA ai conti di registro corretti nel tuo software di contabilità.

Utilizzato per transazioni esenti da IVA. Nessuna IVA viene addebitata o registrata.

Utilizzato per transazioni soggette all'aliquota IVA ridotta (ad esempio cibo e bevande in molti paesi).

Utilizzato per transazioni soggette all'aliquota IVA standard (alta).

Utilizzato per transazioni con aliquota IVA zero. L'IVA viene addebitata al 0%, ma la transazione è comunque soggetta a riportare l'IVA.

Vendite lorde prima di qualsiasi detrazione. Consultare la sezione Vendite sopra per una spiegazione completa.

L'importo netto di qualsiasi sovrapprezzo aggiunto a un pagamento (ad esempio un sovrapprezzo su carta addebitato al cliente), esclusa l'imposta.

I Conti di Rettifica dei Ricavi riducono i ricavi lordi per ottenere i ricavi netti nel conto economico P&L.

Un reso di vendita si verifica quando un cliente restituisce un prodotto. Le cause includono danni, errori di prelievo degli ordini o ritardi di spedizione.

Un abbuono di vendita è uno sconto di prezzo concesso a un cliente che accetta un prodotto o servizio che non ha soddisfatto le aspettative (es. problemi di qualità, prezzo errato).

Uno sconto su un pagamento di vendita (chiamato anche sconto per pagamento anticipato, sconto in contanti o sconto per regolamento) viene offerto ai clienti che pagano la loro fattura entro un periodo specifico.

Il costo dei beni venduti (COGS) rappresenta i costi diretti di produzione o acquisizione dei prodotti o servizi venduti. È detratto dai ricavi per calcolare il profitto lordo.

Il trasporto in entrata è il costo di trasporto per ricevere beni o materiali da un fornitore. Questi costi fanno parte del costo totale di acquisto dell'inventario.

Le restituzioni di acquisto si verificano quando restituisci beni a un fornitore, per danni, errori di ordine o ritardi di spedizione.

Un abbuono di acquisto è una riduzione nel prezzo di acquisto concordato offerta da un fornitore (ad es. per ordinare una quantità minima o per mantenere beni danneggiati).

Gli sconti sui pagamenti di acquisto sono sconti offerti dai fornitori quando paghi una fattura entro un certo tempo. Chiamati anche sconti per pagamento anticipato o sconti di regolamento.

Costi per articoli necessari per gestire l'ufficio, come carta, quaderni, penne e cartucce toner.

I costi IT includono le spese per servizi cloud e di hosting, abbonamenti online e software (ad es. abbonamenti a POS, e-commerce e app).

Il debito inesigibile rappresenta gli importi che non possono essere raccolti o riconciliati. Questo include fatture clienti non pagate, discrepanze di pagamento e altre differenze irrecuperabili.

Qualsiasi spesa addebitata dalla tua banca, incluse le commissioni per carte di credito o debito e le commissioni di transazioni internazionali.

Il costo per ottenere una copertura assicurativa per un periodo di tempo, incluse le assicurazioni di responsabilità civile e di proprietà.

Tasse legali quotidiane associate alle attività operative della tua azienda. I costi una tantum e i risarcimenti legali dovrebbero invece essere registrati come spese non operative.

Un contenitore residuo per le spese che non rientrano in nessun'altra categoria di spesa. Questi non sono correlati alle attività principali della tua azienda e possono includere ammortamenti per debiti inesigibili.

Tutti i costi per compensare i dipendenti per il loro lavoro, inclusi salari lordi e tasse sui salari.

Compensi di lavoro oltre ai salari, come bonus, permesso retribuito, assicurazioni, pensioni e altri benefici aziendali.

Costi rimborsabili sostenuti dai dipendenti per conto dell'azienda, come viaggi, pasti, laptop, telefoni e internet — pagati al di fuori della retribuzione.

Costi sostenuti per pubblicizzare i tuoi prodotti o servizi, inclusa la pubblicità online, le tariffe delle agenzie e i regali promozionali.

Commissioni di transazione addebitate per elaborare i pagamenti (ad es. commissioni PSP).

Canoni regolari (spesso mensili) pagati per il diritto di utilizzo di una proprietà, un bene o un'attrezzatura.

La riduzione graduale del valore contabile di un bene materiale fisso (ad es. computer, arredi, macchinari) nel corso della sua vita utile. L'ammortamento dei beni materiali è una spesa non monetaria.

L'imputazione incrementale di un bene immateriale fisso (ad es. proprietà intellettuale, avviamento) nel corso del periodo di utilizzo. L'ammortamento dei beni immateriali è una spesa non monetaria.

Il costo per affittare i locali aziendali da un proprietario per un determinato periodo di tempo.

Costi per riparare o mantenere le condizioni di un bene. Quando i costi estendono la vita utile o aumentano la capacità produttiva di un bene, possono essere capitalizzati.

Costi per l'utilizzo di servizi di pubblica utilità: elettricità, gas, acqua, fognatura, smaltimento rifiuti e servizi telefonici.

Entrate da attività non correlate al core business, come interessi ricevuti, redditi da sublocazione, plusvalenze sulla vendita di beni e guadagni su cambi esteri.

Questi conti gestiscono voci speciali, tecniche o non operative.

Costi personali o professionali che non possono essere dedotti dal reddito lordo quando si presentano le tasse. Gli esempi includono sanzioni e multe.

Un conto del conto economico speciale utilizzato per gli aggiustamenti dei livelli di inventario. La prenotazione su questo conto attiva il sistema alla chiusura del registro per creare una voce contabile aggiuntiva che registra il saldo dell'inventario.

Un conto del conto economico utilizzato per tracciare le modifiche apportate all'inventario dopo l'elaborazione degli aggiustamenti.

Un conto del conto economico utilizzato per registrare l'equivalente del conto RESTOCK quando si convertono gli articoli di vendita in inventario.

Vedi Differenza di Contanti nella sezione Pagamenti in contanti sopra.

Le differenze di Carta si verificano quando i pagamenti con carta in arrivo dal tuo PSP non corrispondono ai pagamenti con carta registrati in Tebi. Le cause includono errori di pagamento manuale o errori PSP.

Deprecato. In precedenza usato durante la chiusura del turno quando si inseriscono i totali terminali. Questo è stato sostituito dalle prenotazioni dirette di callback Adyen a Carta da incassare.

Guadagni o perdite subiti a causa di cambiamenti del tasso di cambio su saldi in valuta estera.

Le differenze di arrotondamento possono sorgere quando importi con più di due decimali vengono arrotondati, oppure quando un fornitore utilizza un metodo diverso per calcolare sconti o imposte.

Il costo di un prestito, espresso come percentuale del capitale. Nota: il rimborso del capitale stesso non è registrato qui - è contabilizzato nel conto passivo dei prestiti.

Correzioni di prezzo registrate direttamente su una vendita (es. correzioni manuali di prezzo).

Le differenze di Inventario si verificano quando lo stock fisico nel magazzino non corrisponde a quello registrato in Tebi. Le cause includono errori nella selezione degli ordini, danni e furti.

L'imposta dovuta sul profitto della tua azienda per il periodo.

Denaro fisico (banconote e monete) conservato in un cassetto o cassaforte.

Un conto corrente usato per depositi e prelievi. I fondi sono disponibili su richiesta.

Importi importati dal tuo estratto conto bancario non ancora riconciliati con le transazioni in sospeso in Tebi.

Contanti fisicamente depositati in banca ma non ancora aggiunti al saldo del tuo conto bancario.

Contanti prelevati da una banca o un ATM che non sono ancora stati riposti in un cassetto contante, una cassaforte o altra posizione di contante.

Questo conto registra gli importi pagati dai clienti tramite un terminale di pagamento che non sono ancora stati confermati dal fornitore di servizi di pagamento (PSP). Una volta confermato, il saldo viene trasferito su Crediti da carta.

Transazioni in contanti in attesa di ulteriori dettagli contabili (es. una fattura di acquisto corrispondente). Questa è una classificazione temporanea fino a quando non viene determinato il corretto conto delle spese.

Importi pagati dai clienti tramite codice QR non ancora confermati dal PSP. Una volta confermato, il saldo si sposta su Crediti esigibili da pagamento Ecom.

Importi pagati su un terminale di pagamento, confermati dal PSP, ma non ancora ricevuti nel tuo conto bancario.

Importi di pagamento QR confermati dal PSP ma non ancora ricevuti nel tuo conto bancario.

Pagamenti gestiti da una terza parte senza integrazione PSP e senza sincronizzazione con gli Account Tebi.

L'importo che ti è dovuto per beni o servizi consegnati, registrato dopo la riconciliazione con i pagamenti in entrata. Ciò avviene quando i clienti acquistano a credito.

Un conto di libro mastro a livello genitore che consolida le voci di crediti esigibili riconciliati per scopi di report.

Questo conto è utilizzato per trasferire il saldo riconciliato dei crediti esigibili tra le voci di libro mastro, assicurando che gli importi corretti siano riflessi dopo la corrispondenza dei pagamenti.

L'importo totale dovuto alla tua azienda dai clienti per beni o servizi consegnati a credito.

Un conto tecnico di liquidazione per transazioni pendenti. Non dovrebbe avere un saldo in condizioni operative normali.

Un accantonamento per crediti dubbi - una stima della percentuale dei crediti esigibili che si prevede non sarà incassata.

Denaro che la tua azienda si aspetta di ricevere dalle autorità fiscali. Questo può includere IVA o imposte sui redditi pagate in eccesso.

Crediti che non rientrano in nessun'altra categoria di crediti. Esempi includono crediti di interesse e anticipi sui salari.

Quando fornisci beni o servizi a un cliente ma non invii immediatamente una fattura, il ricavo maturato viene registrato qui. Non appena la fattura viene inviata, l'importo viene trasferito a Crediti Esigibili.

Un deposito è un importo di denaro che si trasferisce a un'altra parte, utilizzato come garanzia o collaterale per la consegna di un bene. Questo può includere un deposito cauzionale pagato quando si affitta qualcosa o un acconto quando si acquista qualcosa.

Un costo pagato in anticipo ma non ancora consumato. Le spese differite sono riconosciute come un'attività nel periodo in cui sono pagate e sono imputate come una spesa nel conto economico in un periodo successivo. Un esempio è il pagamento anticipato annuale per la tua copertura assicurativa.

Costi pagati in anticipo ma che verranno associati a ricavi futuri o periodi. Simile alle spese differite ma tipicamente legato a contratti specifici o progetti.

Un conto generale per altri importi differiti che non si adattano alle spese differite o ai costi differiti - utilizzato per conservare temporaneamente saldi fino a quando non sono allocati al periodo corretto.

Beni acquistati o prodotti pronti per la vendita nel normale corso degli affari.

Inventario che ti è già stato fatturato da un fornitore ma che non è ancora arrivato fisicamente.

I materiali di base necessari per produrre un prodotto finito. Le materie prime non vengono vendute direttamente ai clienti - vengono convertite in lavoro in corso o inventario finito. Esempi includono legno (per fare mobili) o burro (per produrre prodotti da forno).

Prodotti attualmente in fase di produzione e non ancora finiti. Le materie prime vengono consumate per creare articoli in lavorazione, che diventeranno infine inventario finito.

Terreni ed edifici permanentemente attaccati al suolo, detenuti come attività a lungo termine dell'azienda.

Automobili, camion, biciclette e altri veicoli utilizzati a scopo aziendale.

Asset tangibili utilizzati nell'azienda che non sono immobili o veicoli - per esempio, apparecchiature informatiche, mobili e macchinari.

Asset non fisici con valore a lungo termine, come brevetti, marchi, licenze software e avviamento. Questi asset sono ammortizzati nel corso della loro vita utile.

Un pagamento in uscita gestito esternamente a Tebi - per esempio, un pagamento gestito da una terza parte che non si sincronizza con gli Account Tebi.

Un conto di sotto-registro mastro che traccia importi individuali da versare a fornitori dopo la riconciliazione con fatture di acquisto.

L'importo totale che la tua azienda deve ai fornitori per beni o servizi ricevuti ma non ancora pagati. I conti da pagare devono essere saldati entro un breve periodo.

Utilizzato per registrare regolazioni alle fatture di acquisto - per esempio, quando un fornitore corregge un errore di fatturazione o applica un cambio di prezzo retroattivo.

Denaro dovuto dalla tua azienda alle autorità fiscali. Questo può includere IVA, imposte ambientali e tasse sui salari o assicurazione sociale.

L'importo dell'imposta sul reddito societario che la tua azienda deve ancora pagare alle autorità fiscali per il periodo corrente.

Le mance totali raccolte dai clienti che devono ancora essere pagate ai dipendenti.

Importi da versare che sono stati inviati alla tua banca (es. come istruzione di pagamento), ma non ancora riconciliati con gli importi in uscita sul tuo conto bancario.

L'importo totale degli stipendi che la tua azienda deve ancora pagare ai dipendenti per il lavoro già svolto.

Spese sostenute ma non ancora fatturate o pagate. Queste sono riconosciute nel periodo in cui si verificano per garantire che i costi siano associati al periodo contabile corretto. Esempi includono salari accumulati, interessi accumulati, e bollette in sospeso.

Pagamenti ricevuti dai clienti al di fuori del POS (es. tramite bonifico bancario) e registrati nell'app Tebi utilizzando il metodo di pagamento "Pagamento anticipato". Questa è una passività fino a quando i beni o i servizi associati non sono consegnati.

Denaro ricevuto da un cliente per un bene o un servizio che non è ancora stato consegnato. Questa è una passività fino a quando l'obbligo non è adempiuto. Esempi comuni includono pagamenti anticipati per prenotazioni e carte regalo emesse.

Un conto per transazioni con carte regalo. Quando un cliente paga con una carta regalo, questo conto viene convertito in una voce dei Crediti Esigibili.

Ricavi non guadagnati registrati nel portafoglio gift card. Il saldo rappresenta il valore residuo delle gift card emesse che non sono ancora state riscattate.

Il conto centrale nel meccanismo del cambio valutario (FOREX). Detiene la posizione netta attuale della tua azienda in valute estere ed è utilizzato per calcolare e registrare guadagni e perdite di rivalutazione.

Passività che non rientrano in nessun'altra categoria di passività. Esempi includono dividendi da pagare, interessi da pagare, e depositi dei consumatori.

Essenzialmente un conto di prestito tra il proprietario e la società. Fondi prelevati o inseriti dal proprietario, spese private pagate dalla società o spese aziendali pagate personalmente dal proprietario sono tutte registrate qui.

Fondi accantonati per passività con un tempismo o importo incerti. Esempi includono accantonamenti per garanzie, costi di ristrutturazione e pagamenti di fine rapporto.

Un fondo prestato alla tua azienda da un'altra parte per fornire liquidità. In cambio, la tua azienda paga interessi al prestatore. Nota: solo il saldo del capitale è registrato qui - i pagamenti degli interessi sono contabilizzati separatamente.

I fondi investiti nella tua azienda dagli azionisti in cambio di azioni. Questo è il finanziamento principale utilizzato per gestire l'azienda.

Gli utili trattenuti sono il profitto accumulato che non è stato distribuito agli azionisti, ma reinvestito nell’azienda. Alla fine di ogni anno finanziario, l'utile netto (o la perdita) viene trasferito negli utili trattenuti.

Una componente del patrimonio netto degli azionisti destinata a far fronte a future contingenze finanziarie. Gli esempi includono riserve per crediti inesigibili, riserve per rivalutazione degli attivi e riserve per conversione valuta estera.